内部控制与风险管理

根据财务汇报局《关于风险管理、内部控制及有关财务业务汇报的指引》，董事会确认对集团的内部控制及风险管理制度负责。该系统的设计目的是管理而不是消除未能实现业务目标的风险，只能提供合理而不是绝对的保证，防止重大错报或损失。

董事会已嵌入识别，评估和管理集团的显著风险，包括鲍迪克的企业和社会参与所产生的风险一个持续的过程。该委员会的监测覆盖了所有显著的战略，财务，运营和合规风险。它是在审​​查于管理层和内部审计（IA）报告，以考虑任何显著的弱点是否及时补救的或表明需要进行更广泛的监测主要依据。审计委员会协助董事会履行这些责任审核。

为了满足FRC最新的指导方针，在2019年实施了一项新的程序来识别新出现的风险。这些风险的特点是其在可能性和潜在影响方面的高度不确定性，因此更难以管理或减轻。这个基于水平扫描的过程探索了未来可能会是什么样子，并试图识别早期预警信号。理事会考虑的风险包括气候变化、新技术和网络风险。

委员会感到满意的是，该集团保持了一个有效的内部控制制度，该制度没有重大缺陷。该系统在2019年全年运行，并将继续运行至本报告批准之日。由董事会监测的集团内部控制制度的主要要素包括:

• 一个全面的财务计划，会计和报告框架
• 一个组权力矩阵，它清楚地定义了那些被委派责任的人的权力限制，并指定了什么只能通过中央批准来决定。
• 有效的从2020年1月1日IA是共同来源与BDO（以前安永）监测集团的内部控制体系。IA评语是每年由审计委员会批准了一项基于风险的计划的基础上进行的。这包括基于风险的走访各部门，共享服务中心，设施安达样品。从IA结论和建议报告定期向执行和审计委员会。
• 每年的内部控制自我评估，与管理认证，是由每个Bodycote设施进行。评估包括主要财务、合规和选定的操作控制的有效性。审计结果由审计监督通过抽查确认，并向执行委员会和审计委员会报告。
• 集团核心价值观和集团政策(包括行为准则、集团权力矩阵和财务政策)都有文件化，并通过集团内部网系统提供给所有员工。
• 首席财务总监，集团财务总监，总裁和各部门的财务副总裁每年签署表示的信。This is to confirm the adequacy of their systems of internal controls, their compliance with Group Core Values and Group Policies, relevant laws and regulations, and that they have reported any control weaknesses and actual, or attempted, frauds or thefts through the Group’s assurance processes.
• A组范围内的风险登记册，并保证地图维持全年标识集团的主要战略和经营风险。年内对这些风险的任何更改将及时向执行委员会和董事会。

在2019年，在遵守守则的条文第29条，管理进行风险管理过程的评估，本次年度报告的目的。管理层的评估，已经由审计委员会和审计委员会审查，包括集团的主要战略，运营和新出现的风险进行审查。审查依据的是风险的集团总裁和集团的风险和SHE委员会进行工作（由车间手段，访谈，调查，并通过审查部门或部门的风险登记册）。这些风险已得到全年审查，并没有新的风险已经在2019年的进一步信息关于其中的主要经营风险和影响本集团的管理不确定性是到2019年年报的30 27页所示的方式被添加。

承董事会的顺序：
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集团公司的秘书
2020年3月12
早材法院
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